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老师 你的贷方金额算出来是多少？

库存现金贷方有3笔，35000+30000+5000=70000

银行存款你的借方应该有2笔，94295+0.33，你可以登一笔帐就在你的第一张纸上画个标记，这样你就不容易漏了。细心一点差错很容易找出来。

我发现是我最后漏了两笔分录，现在的库存现金贷方是正确的，其他的麻烦帮忙看看是哪里的问题

管理费用5000，你的账上怎么是12000呀，记账凭证和丁字账是要先核对清楚再结转。

哦 原来漏了呀 那我再看看

老师，利润净额就是3427.29，我这个表格是不是没错

企业期（月）末结转利润时，应将各损益类科目的金额转入“本年利润”科目，结平各损益类科目。结转后“本年利润”科目的贷方余额为当期实现的净利润；借方余额为当期发生的净亏损。你是要计入本年利润科目，而不是利润分配科目，只有年度终了的时候才将本年利润结转到利润分配科目。 1、结转各项费用、损失类科目的会计分录： 　　借：本年利润 　　　　贷：主营业务成本 　　　　　　其他业务成本 　　　　　　税金及附加 　　　　　　管理费用 　　　　　　销售费用 　　　　　　财务费用 　　　　　　营业外支出 　　　　　　信用减值损失 　　　　　　所得税费用等 　　2、结转各项收入、利得类科目的会计分录： 　　借：主营业务收入 　　　　其他业务收入 　　　　营业外收入等 　　　　贷：本年利润

老师 我看了一下 是不是我这里本年利润的本期发生额 借方我不要填？

如果是2023年12月，你的本年利润应该是要结平的，也就是借贷方应该都是3427.29，余额是0，全年是亏损3427.29

谢谢老师，非常感谢

不用客气呀，方便的话给老师一个好评，嘿嘿